Impôts: 5 crédits et déductions que les jeunes familles ne doivent pas oublier

Frais médicaux, dépenses pour les activités des enfants, traitements d’infertilité: plusieurs jeunes familles pourraient recevoir un plus gros remboursement d’impôt si elles n’oublient pas d’inclure certains crédits et déductions gouvernementaux, selon deux fiscalistes.  

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Les frais de garderies 

Le fédéral offre des déductions d’impôts avantageuses pour les frais de garde – jusqu’à 8000$ par enfant – au parent qui gagne le salaire le moins élevé. 

Au Québec, les cotisations de 8,70$ pour une garderie subventionnée ne donnent droit à aucun crédit.  

En revanche, les personnes qui font garder leur enfant dans une garderie privé, elles, pourraient avoir droit à un «gros remboursement d’impôts parce qu’elles paient cher», souligne Alexandre Hunault, fiscaliste à la Financière des professionnels. Le crédit couvre entre 78% et 67% des frais de garde admissibles payés pour un maximum de 10 675$ pour 2022, selon le revenu familial. 

Elles peuvent toutefois demander le crédit d'impôt pour frais de garde d'enfants par versements anticipés. Chaque mois, un montant leur sera envoyé pour aider à payer la garderie, selon une échelle de revenus familiaux. 

Les camps de jour, les écoles de sport de jour – excluant les programmes sport-études – et les camps de vacances font aussi partie du lot.  

Dépenses pour frais médicaux 

Les dépenses pour des frais médicaux sont parmi les plus oubliées lors de la déclaration d’impôts, note M. Hunault.  

«Des fois, c’est important de le rappeler, car [les familles] se rendent compte qu’ils se sont rendus plusieurs fois à l’hôpital, ont dû payer du stationnement ou ont dû prendre une ambulance», explique-t-il. 

Il faut toutefois avoir dépensé plus de 3% de ses revenus annuels pour rentrer dans son argent. Ainsi, si vous avez gagné 50 000$ par année, vous devez avoir dépensé au minimum 1500$. 

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Si vous avez des assurances qui vous remboursent en partie, la part que vous payez de votre poche, elle, peut être incluse dans les dépenses.  

Les frais impliquent notamment les déplacements en ambulance, les soins dentaires, les lunettes et lentilles de vues ou une opération au laser et le stationnement d’hôpital, sous certaines conditions.  

En ce qui concerne les frais de prescription en pharmacie, nul besoin de garder chacun des reçus qu’on vous donne. 

«Allez directement à la pharmacie à la fin de l’année pour que le pharmacien vous remette un rapport annuel de vos dépenses», indique le fiscaliste. Vous n’avez qu’à fournir ce relevé et le comptable s’occupera du reste. 

Le crédit d’impôt pour les activités des enfants 

C’est un crédit remboursable qui s’adresse aux familles dont les revenus annuels ne dépassent pas 146 150$. Elles peuvent recevoir un remboursement allant jusqu’à 20% des frais liés à une activité physique, artistique, culturelle ou récréative jusqu'à un maximum de 100$ par enfant. 

À noter que la durée de l’activité doit être d'au moins huit semaines consécutives.  

Crédit pour frais d’adoption 

Les couples ou les personnes vivant seules qui ont adopté un enfant au cours de la dernière année fiscale sont admissibles au crédit d’impôt pour frais d’adoption.  

Au fédéral, ils peuvent recevoir un maximum de 2145$ et jusqu’à 10 000$ au provincial, explique Sylvain Fontenelle, associé responsable du service de fiscalité, CPA, au cabinet comptable MTA. 

Le crédit d’impôt pour le traitement de l’infertilité 

Selon le revenu familial, le taux du crédit se situera entre 20 et 80% des dépenses encourues jusqu’à concurrence de 20 000$. Le montant maximal du crédit peut donc varier de 4000$ à 16 000$. 

Les traitements de fécondation in vitro et d’insémination artificielle sont parmi les traitements qui peuvent être crédités.   

En bonus... 

Alexandre Hunault invite les parents à bien lire leur avis de cotisation, car les paragraphes qui s’y trouvent peuvent parfois indiquer que la personne a un solde inutilisé pour tel ou tel crédit d’impôt. 

«Autrement dit, c’est le gouvernement qui vous confirme que vous avez droit à un certain montant pour un crédit quelconque et que vous ne l’avez toujours pas réclamé», explique-t-il.  

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